Trong quản lý tài chính, việc rút tiền gửi ngân hàng về nhập quỹ tiền mặt là một bước quan trọng và cần được thực hiện đúng cách. Dù mục đích có thể là đáp ứng nhu cầu chi tiêu hoặc tận dụng cơ hội đầu tư, hiểu rõ quy trình và lưu ý cần thiết sẽ giúp bạn thực hiện điều này một cách hiệu quả. Bài viết này dichvuketoan.pro.vn sẽ hướng dẫn bạn qua các lý do, bước thực hiện và những điểm cần lưu ý để quản lý tài chính cá nhân hoặc doanh nghiệp của bạn một cách tối ưu.

1. Định khoản tài khoản

Nợ vào tài khoản 111 – Quỹ Tiền Mặt (1111, 1112)

Có vào tài khoản 112 – Tài Khoản Tiền Gửi Ngân Hàng (1121, 1122)

2. Các công việc thực hiện

Khi công ty cần chuyển tiền từ tài khoản ngân hàng vào quỹ tiền mặt, các bước thực hiện sẽ như sau:

• Kế toán thanh toán ngân hàng sẽ chuẩn bị séc để rút tiền mặt.
• Sau khi nhận đủ chữ ký từ Giám đốc và Kế toán trưởng, kế toán sẽ mang séc đến ngân hàng để thực hiện việc rút tiền và nhập vào quỹ tiền mặt của công ty.
• Kế toán thanh toán tiền mặt sẽ lập Phiếu thu để ghi nhận số tiền đã rút.
• Thủ quỹ dựa vào Phiếu thu để nhận tiền mặt, đồng thời cập nhật sổ quỹ.
• Cuối cùng, Kế toán thanh toán tiền mặt căn cứ vào Phiếu thu, với chữ ký của thủ quỹ và người nộp tiền, để ghi chép vào sổ kế toán tiền mặt.

Xem thêm: Cách hạch toán lệ phí trước bạ xe ô tô và nhà đất

Xem thêm: Lệ phí hải quan hạch toán vào tài khoản nào?

Xem thêm:Phí bảo lãnh ngân hàng hạch toán như thế nào?

3. Hướng dẫn quy trình rút tiền gửi ngân hàng về nhập quỹ tiền mặt

Bước 1: Truy cập vào hệ thống qua đường dẫn: Tiền gửi → Nhập liệu → Hạch toán → Giấy báo nợ.

Bước 2: Trên thanh công cụ, chọn “Thêm” để tạo một chứng từ mới.

Bước 3: Lựa chọn loại phiếu là “Rút tiền về nhập quỹ“, sau đó điền đầy đủ thông tin và nhấn “Lưu“.

Lưu ý khi tạo Giấy báo nợ rút tiền nhập quỹ:

• Cung cấp đầy đủ thông tin tại mục thông tin chung, bao gồm tài khoản có, diễn giải và ngày chứng từ.
• Trong phần thông tin chi tiết, cần nhập mã đối tượng, tài khoản nợ, và số tiền cần rút.

Chương trình sẽ tự động tạo Phiếu thu tiền (trong phân hệ tiền mặt) với các thông tin tương tự như Giấy báo nợ.

Bước 4: Để in phiếu, nhấn vào biểu tượng “In” trên chứng từ hoặc trong thanh công cụ.

Lưu ý quan trọng:

Trong quy trình kế toán, bạn chỉ nên nhập một trong hai loại chứng từ: Giấy báo nợ ngân hàng hoặc Phiếu thu tiền mặt. Nhập liệu cả hai sẽ dẫn đến việc hạch toán bị trùng lặp.

Nguyên tắc ưu tiên khi chọn loại chứng từ để cập nhật:

• Phiếu thu tiền mặt ưu tiên hơn Giấy báo nợ ngân hàng. Ví dụ: Khi rút tiền từ ngân hàng để nhập quỹ tiền mặt, nên sử dụng Phiếu thu.
• Giấy báo nợ hoặc Phiếu chi ưu tiên hơn Giấy báo có hoặc Phiếu thu. Ví dụ: Khi chuyển tiền giữa các tài khoản ngân hàng, hãy sử dụng Giấy báo nợ.

Nếu cần nhập cả hai loại chứng từ, thực hiện hạch toán qua tài khoản tiền đang chuyển (TK 113).

Xem thêm: Hướng dẫn hạch toán quỹ phòng chống thiên tai

Xem thêm: Hạch toán phí chuyển tiền ngân hàng [Có ví dụ]

Việc rút tiền gửi ngân hàng về nhập quỹ tiền mặt là bước quan trọng trong quản lý tài chính. Bằng cách thực hiện đúng quy trình và lưu ý, bạn sẽ đảm bảo tính chính xác và hiệu quả trong các giao dịch. Hy vọng bài viết này dichvuketoan.pro.vn đã giúp bạn hiểu rõ hơn và thực hiện các bước một cách dễ dàng và hiệu quả.